Если по итогам сверки с контрагентом выявлена переплата, отразите ее в учете как начисление аванса. Рассмотрим пример со стороны покупателя.
Бухгалтер ООО «Кадр» перевела предоплату ООО «Квебек» за товар в размере 47 500 рублей. ООО «Квебек» отгрузило товар на сумму 50 000 рублей. Директор ООО «Кадр» при получении товара доплатил наличными в кассу организации-поставщика 2 500 рублей и не передал информацию об оплате в бухгалтерию. Бухгалтер ООО «Кадр» перевела остаток суммы ООО «Квебек».
По итогам сверки за период по данным ООО «Квебек» есть переплата 2 500 рублей, по данным ООО «Кадр» задолженности и переплат нет. ООО «Кадр» необходимо скорректировать данные в учете по сведениям поставщика.
- В разделе «Деньги/Взаимозачеты» нажмите
и выберите «Прочие операции/Бонус/аванс поставщика». - Проверьте вашу организацию, укажите контрагента и договор.
- Проверьте счет расчетов. Чтобы его изменить кликните «Поставщик» и выберите нужный.
- Проверьте счет дохода — по умолчанию указан 91-01 «Прочие доходы».
- Введите сумму переплаты.
- Нажмите
, чтобы провести документ и посмотреть проводки.
Сумма переплаты по данным поставщика отнесена на прочие доходы в учете покупателя.