Налогоплательщик на ОСНО должен ежеквартально уплачивать налог на прибыль и подавать декларацию. Перечислять платеж можно частями, ежемесячно.
Подавать декларацию нужно не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим кварталом, а перечислять платеж — до 28 числа того же месяца с учетом времени на зачисление.
В конце отчетного периода бухгалтер создает документ «Расчет налога на прибыль» — СБИС рассчитывает сумму налога к уплате на основании проведенных документов.
Перед тем как создать документ расчета налога, убедитесь, что каждый месяц квартала закрыт.
Сверить расчет с данными учета можно с помощью отчетов в блоке «Проверить».
С помощью отчета «Сверка доходов и расходов» можно проанализировать доходы и расходы организации с начала года, а также сравнить их суммы в бухгалтерском и налоговом учете. Нажмите «Сверка доходов и расходов» в блоке «Проверить» — СБИС откроет отчет, в котором расходы по статьям сравниваются в бухгалтерском и налоговом учете. Разверните строку, чтобы посмотреть документы, которые образовали эти суммы.
Чтобы посмотреть разницу по доходам в бухгалтерском и налоговом учете в фильтре 
выберите «Доходы».
В отчете можно сравнить доходы по налоговому учету с выручкой НДС. Для этого в отчете отметьте флагом «Сравнить налоговые доходы с выручкой НДС».
Отчет потребуется, если налоговая просит пояснить, почему выручка по прибыли не сходится с базой по НДС. Это часто бывает из-за того, что в расчете по налогу на прибыль участвуют все доходы: облагаемые и не облагаемые НДС.
Отчет «Отражение разниц в ПБУ 18/02».
Когда все суммы проверены, нажмите «Провести» — СБИС сформирует проводки.
Итог: расчет налога проверен и проведен. Уплатите налог и заполните декларацию.
Также об этом мы говорили на вебинаре «Как рассчитать НДС и налог на прибыль».